Kontenplan

Kontenplan

Der Kontenplan ist das Navigationssystem Ihrer Finanzbuchhaltung. Er verbindet Kontonummern mit Steuerlogik, Auswertungsgruppen, Kostenrechnung und – falls benötigt – DATEV.

Dafür nutzen Sie die Übersicht

• Konto-ID, Kontonummer, Kontoname und Matchcode machen das Konto eindeutig und schnell auffindbar.

ID: Die ID entspricht in der Regel immer der Kontonummer. Jede ID kann nur einmal vergeben werden.

Kontoname: Die Bezeichnung kann bis zu 200 Zeichen enthalten.

Matchcode: Der Matchcode ist ein vom System automatisch generierter Vorschlag, bestehend aus der Kontonummer und dem Kontoname, durch einen Bindestrich getrennt. Dieser kann nach Bedarf angepasst werden. Der Matchcode dient primär dem schnellen Auffinden eines Kontos.

Steuerschlüssel: Dem Konto kann über die Auswahlliste ein Steuerschlüssel zugewiesen werden. Hat das Konto den Kontentyp Finanzkonto oder steuerfrei, so ist kein Steuerschlüssel möglich. In Konten mit dem Kontentyp Umsatzsteuer, Vorsteuer und Erwerbsteuer kann ein Steuerschlüssel hinterlegt werden, der bei der Buchung vorgeschlagen wird.

Kontentyp: Art der Verwendung

Zweck: Konten, die für automatische Buchungen herangezogen werden, werden in X-ERP gesondert gekennzeichnet. Dabei handelt es sich um die Saldenvortragskonten für Debitoren, Kreditoren und Sachkonten, um die Sammelkonten für Debitoren und Kreditoren, die steuerfreien erhaltenen Skonti und steuerfreien gewährten Skonti. Alle weiteren Konten erhalten keine gesonderte Kennzeichnung.

Zuordnung: Kennzeichnung, ob es sich bei dem Konto um ein Bilanzkonto oder ein Gewinn- und Verlustkonto handelt.

Kontenklasse: Für die Sortierung in der Summen- u. Saldenliste

Fremdwährung: Soll nicht in der Firmenwährung gebucht werden, so kann eine Fremdwährung erfasst werden. Der Saldo des Kontos wird zusätzlich zur Firmenwährung in Fremdwährung ausgewiesen. Es ist nicht möglich auf einem Konto in mehreren Fremdwährungen zu buchen.

Anlagekonto: Konten mit gesetzter Checkbox können in der Anlagenbuchhaltung genutzt werden.

Indirekt: Ist die Checkbox gesetzt, darf auf dem Konto nur indirekt gebucht werden. Das Konto ist bei der Erstellung von manuellen Buchungen nicht aufrufbar.

• Kostenart, Kostenstelle und Kostenträger verbinden das Sachkonto mit der Kostenrechnung.
• Bilanz-, GuV- und BWA-Gruppe sowie Anlageklasse ordnen das Konto den Auswertungen zu.

Soll-Seite: Bei gesetztem Haken wird das Konto bei manuellen Buchungen auf der Soll-Seite vorgeschlagen, wenn es als erstes Konto in die Buchung eingefügt wird.

Warnung bei negativem Saldo: Kennzeichnung, falls beispielsweise bei Kassenkonten kein negativer Saldo erlaubt ist.

Aktiv: Nur auf aktiven Konten kann gebucht werden.

Favorit: Kennzeichnung, um in der Übersicht des Kontenplans nach Favoriten zu selektieren. Dies erleichtert den Überblick über den individuell genutzten Kontenplan.

• DATEV-Konto und DATEV-Automatikkonto bereiten die externe Übergabe vor. Ist die Checkbox für das DATEV-Automatikkonto gesetzt, werden die Kontoumsätze bei einer DATEV-Übergabe ohne Steuerschlüssel übermittelt.

Sicherer Ablauf

1. Suchen Sie zuerst nach einem vorhandenen passenden Konto.
2. Bei einer Neuanlage legen Sie Nummer, Bezeichnung und fachliche Zuordnung fest.
3. Prüfen Sie Steuer-, Kostenrechnungs- und Berichtszuordnungen gemeinsam.
4. Speichern Sie und kontrollieren Sie das Konto in Kontenplan und relevanten Berichten.

Prüfen Sie anschließend

• Das Konto ist eindeutig, aktiv und der richtigen Steuer-, Kosten- und Berichtslogik zugeordnet.

Dafür nutzen Sie das Kontenblatt

Das Kontenblatt gewährt eine Übersicht über sämtliche Kontobewegungen und den Saldo des betreffenden Kontos. Handelt es sich bei dem Konto um ein Konto, das in einer Fremdwährung geführt wird, so wird zusätzlich der Saldo in Fremdwährung aufgeführt.

In diesem Kapitel

• Kontentypen

Weiterführende Themen

• Kontentypen
• Buchungserfassung
• Bilanz Kontenplan

Häufige Fragen